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2017年度 磐石市财政局部门决算

加入时间:2018-09-30 20:02
  

2017年度

 

磐石市财政局部门决算

 

 

 

 

 

 

 

2018930

 

 

 

 

 

  

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效管理情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

(一)贯彻执行国家财政、税收方针、政策、法规,根据全市国民经济和社会发展战略,研究拟定全市财政税收中长期发展规划、改革方案及有关政策;拟订和执行市与乡镇开发区的分配政策;参与制定全市各项宏观经济政策;提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡社会财力的建议。

(二)起草财政、财务、会计和国有资本金基础管理的地方性法规;制定和执行、财务和会计管理的规章制度。

(三)编制年度市本级预决算草案并组织预算执行;根据国民经济和社会发展计划编制汇总年度全市预算,提出全市财政收支计划;受市政府委托,向市人民代表大会报告全市年度预算及执行情况;向市人大常委会报告预算变更和决算。

(四)负责政府非税收入管理,拟订政府非税收入管理有关制度和政策;负责政府性基金管理;按规定管理行政事业性收费;管理财政票据。执行彩票管理制度,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

(五)研究并执行地方国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督市国库业务,按规定开展国库现金管理工作。拟订政府采购制度并监督管理。

(六)监督管理市级财政公共支出和乡镇开发区的财政收支;监督管理和落实各项惠民、惠农政策。

(七)拟订地方行政事业单位国有资产管理规章制度,管理行政事业单位国有资产;拟订需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

(八)会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度;组织实施对社会保障资金使用的监督。

(九)办理和监督市级财政的经济发展支出、市政府性投资项目的财政拨款;参与拟订市建设投资的有关政策,执行基本建设财务制度;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理。

(十)贯彻执行国家债务管理方面的方针政策和制度,执行地方政府性债务管理制度和办法,防范财政风险。统一管理政府的内外债务。

(十一)管理全市的会计工作。监督和规范会计行为;组织实施国家统一的会计制度;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。

(十二)监督乡镇开发区的财政收支和市直各部门的财务活动;监督检查财政税收法律、法规、政策和制度的执行情况,对违法财政财经纪律的行为进行查处;提出加强财政管理的政策建议;指导和管理全市罚没工作。

(十三)完成市政府交办的其他工作。

    二、机构设置及部门决算单位构成

根据上述职责,磐石市财政局内设13个机构,分别为:

(一)办公室

负责局机关及直属单位的人事教育、劳动工资和机构编制等工作;管理机关公务员和局直属单位人员;处理局机关日常政务及事务;起草有关重要报告和文件;检查督办上级机关交办事项,管理财政信息和新闻宣传工作;负责文电、机要、档案、保密、信访及机关财务的管理;管理局机关办公设备、用具、车辆、通讯器材;负责老干部管理和生活服务工作。

(二)预算科

编制汇总全市年度预算草案;管理财政专项资金投放项目库;汇总审定各部门人员经费和公用经费支出标准及定额,审查和批复部门预算;提出增收节支和平衡财政收支的政策措施与建议;编制市本级预算外资金收支计划;负责乡(镇)、开发区财政体制建设工作;负责对乡(镇)、街道、开发区的财政转移支付工作;负责乡(镇)、开发区预算管理工作。

(三)国库科

组织实施市人大批准的年度财政预算;负责专项指标的管理;负责市级拨款管理及市与乡镇、开发区的财政资金调度;跟踪分析报告全市预算执行情况;汇总批复市直部门决算,汇总年度全市财政总决算,批复乡(镇)、开发区财政决算;统一管理全市行政事业单位的银行账户;负责全市行政事业单位工作人员工资的统一发放,推行国库集中支付制度;负责财政预算内、外收支的会计核算和财政专户管理。

  (四)行政政法科

掌握行政、政法等部门基本情况,并参与部门发展规划和相关政策、制度的研究制定工作;提出下年度预算编制需考虑的因素,提出财政支持的项目,组织可行性分析论证;对专项资金追踪问效,监督项目实施中资金的管理使用和配套到位情况,进行项目完成后的效益考核;审核行政、政法等部门和单位的年度财务决算;管理消防经费及武警部队、预备役部队的生活补贴、岗位津贴等补助经费。

   (五)教科文科

掌握教科文等部门基本情况,并参与部门发展规划和相关政策、制度的研究制定工作;提出下年度预算编制需考虑的因素,提出财政支持的项目,组织可行性分析论证;审核提出下年度事业专项资金支出预算建议,对专项资金追踪问效,监督项目实施中资金的管理使用和配套到位情况,进行项目完成后的效益考核;审核教科文等部门和单位的年度财务决算,负责教育附加费支出及管理工作。

(六)企业一科

参与全市产业政策的研究工作,组织实施《企业财务通则》和财务制度;负责拨付和监管种粮农民直补资金和农资综合补贴资金;负责“家电下乡”和“汽车摩托车下乡”财政补贴的拨付管理工作;对专项资金追踪问效,监督项目实施中资金的管理使用和配套到位情况,进行项目完成后的效益考核;负责省、市三产项目贷款贴息资金的审核、上报、下拨及监督工作;管理和监督市政府的国内外债务。

(七)企业二科

负责制定和执行企业国有资产(国有资本金)基础管理各项制度、办法;组织实施国有资产权属的界定、登记和转让;负责资产评估的立项和合规性审核;执行有关国有资产管理的法规和制度,制定行政事业资产管理的规章制度并组织实施;负责对行政事业资产的产权变动、资产处置进行审批;负责对用于经营性资产的审批和保值增值的监督管理。

(八)经济建设科

负责与市有关部门在财政投资领域的政策协调和项目安排;参与组织工程标底的编制及工程招标投标工作,负责工程预(结)、决算审查工作;提出下年度预算编制需考虑的因素,提出财政支持的项目,组织可行性分析论证,提出下年度专项资金支出预算建议;对专项资金追踪问效,监督项目实施中资金的管理使用和配套到位情况,进行项目完成后的效益考核;制定项目资金使用的财务管理办法,统一管理全市财政性基本建设资金;审核经济建设等部门和单位的年度财务决算;配合有关部门对重点城市建设项目进行可行性分析论证;负责拨付和管理成品油价格调整补贴资金。

(九)综合科

拟定预算外资金管理政策及规章制度;根据国家、省有关规定及经济发展需要,确定行政事业性收费项目的立项、申报和取消,对乱收费行为进行监督检查和处罚;参与制定土地基准地价、土地出让金、租金征收标准和减免缓的审核申报工作;管理政府性基金票据,监督检查收费票据的使用,拟定并执行彩票管理制度,监督彩票发行;负责对土地出让金的征管。

(十)农业科

掌握农口等部门基本情况,并参与部门行业发展规划和相关政策、制度的研究制定工作;参与管理和分配财政扶贫资金和重要救灾防灾资金,管理农林水等单位财务;提出下年度预算编制部门需要考虑的因素,提出财政支持的项目,组织可行性分析论证;对专项资金追踪问效,监督项目实施中资金的管理使用和配套到位情况,进行项目完成后的效益考核;制定部门、单位和项目使用的财务管理办法;审核农口等部门和单位的年度财务决算,负责全市水利建设基金和防洪基金的管理;负责良种补贴、农机购置补贴等相关惠农补贴政策的落实。

(十一)社会保障科

掌握社会保障等部门基本情况,并参与部门发展规划和相关政策、制度的研究制定工作;编制全市社会保障预算草案,提出下年度预算编制需考虑的因素,提出财政支持的项目,组织可行性分析论证;对专项资金追踪问效,监督项目实施中资金的管理使用和配套到位情况,进行项目完成后的效益考核;负责市本级社保资金财政专户的核算与监督管理;审核社会保障等部门和单位的年度财务决算。

(十二)会计科(行政审批办公室)

管理全市会计工作,研究提出会计改革的政策建议;贯彻实施会计法规、准则和制度;指导和监督会计电算化工作;兼挂行政审批办公室,负责行政审批事项的行政应诉;负责法制、法规、规章规定由本部门承担的其他行政审批事项。

(十三)财政监督检查局

负责财政监督检查工作,保证财政资金安全有效使用;对各部门、各单位财政财务收支情况进行检查,查处违纪行为。并按上级有关法规予以处罚;对负有直接责任的领导干部和当事人,建议纪检监察部门给予相应的党政纪处分,触犯刑律的,交由司法机关查处;对专项资金的使用管理进行监督检查,收缴违纪资金;协同本局相关科室开展政府采购纪律、会计信息管理、预算外资金收支等专项检查;兼管财政法制的宣传教育工作。

纳入磐石市财政局2017年度部门决算编制范围的单位包括:

1.  磐石市财政局(本级)

2.  磐石市财政投资评审中心

3.  磐石市罚没物资管理中心

4.  磐石市国库集中支付中心

 

 

 

 

第二部分  2017年度部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  2017年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收、支总计1546.15万元。与2016年相比,收、支总计各增加789.53万元,增长104.35%。主要原因:调整退休人员养老金及在职人员工资,信息网络购置、债务利息支出。

    二、收入决算情况说明

    本年收入合计1495.29万元,其中:财政拨款收入1494.71万元,占99.96%;其他收入0.58万元,占0.04%

    三、支出决算情况说明

本年支出合计1399.26万元,其中:基本支出806.08万元,占57.61%;项目支出593.18万元,占42.39%。基本支出中,人员经费646.19万元,占46.18%;公用经费753.07万元,占53.82%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计各1543.27万元,与2016年相比,财政拨款收、支总计各增加796.01万元,增长106.52%。主要原因:调整退休人员养老金及在职人员工资,信息网络购置、债务利息支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    (一)财政拨款支出决算总体情况

2017年度财政拨款支出1399.25万元,占本年支出合计的99.99%。与2016年相比,财政拨款支出增加710.47万元,增长103.15%。主要原因:调整退休人员养老金及在职人员工资,新购信息等级保护系统、债务利息支出。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2017年度财政拨款支出1399.25万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出1139.33万元,占81.42%;城乡社区支出253万元,占18.08%;农林水支出6.92万元,占0.5%

    (三)财政拨款支出决算具体情况

    2017年度财政拨款支出年初预算为1544.56万元,支出决算为1399.25万元,完成年初预算的90.59%。其中:

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为400万元,支出决算为370.6万元,完成年初预算的92.65%。机关服务(项)。年初预算为10万元,支出决算为2.19万元,完成年初预算的21.9%。财政监察(项)。年初预算为10.63万元,支出决算为5.57万元,完成年初预算的52.4%。信息化建设(项)。年初预算为5万元,支出决算为5万元,完成年初预算的100%。事业运行(项)。年初预算为409万元,支出决算为345.8万元,完成年初预算的84.55%。其他财政事务支出(项)年初预算为450万元,支出决算为410.26万元,完成年初预算的91.17%

2.城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出(项)。年初预算为253万元,支出决算为253万元,完成年初预算的100%

    3.农林水支出(类)农业综合开发(款)其他农业综合开发支出(项)。年初预算为6.93万元,支出决算为6.92万元,完成年初预算的99.86%

    六、一般公共预算财政拨款支出本出决算情况说明

2017年度财政拨款支出本出806.06万元,其中:人员经费646.17万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、救济费、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费159.89万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、邮电费、取暖费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2017年度“三公”经费财政拨款支出预算为17万元,支出决算为13.06万元,完成预算的76.82%。决算数小于预算数的主要原因:车辆改革使公务用车运行维护费支出减少。

    (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务用车购置及运行费支出决算为11.43万元,占87.52%;公务接待费支出决算为1.63万元,占12.48%

    1.公务用车运行支出11.43万元,主要用于车辆保险、维修、燃料费、过路费等车辆支出。

    公务用车运行支出决算比2016年减少2.18万元,下降16.02%。主要原因:车辆改革使公务用车运行维护费支出减少。

    2.公务接待费支出1.63万元。主要用于招待费、住宿费及租用会议室款。全年共接待国内来访团组11个、来宾50人次。

    公务接待费支出决算比2016年减少0.02万元,下降1.21%。主要是压缩支出。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门无政府性基金预算财政投款收入支出情况

九、关于2017年度预算绩效管理情况的说明

    本部门无绩效管理情况

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2017年度,机关运行经费支出51.55万元,比2016年减少17.51万元,下降25.35%

(二)国有资产占用情况

 截至20171231日,磐石市财政部门共有车辆2辆(一般公务用车),单价50万元以上通用设备4套。

第四部分  名词解释

 

一、财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入:指除上述收入以外的各项收入。银行存款利息收入

三、年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

五、基本支出:指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

七、“三公”经费:纳入省级财政预决算管理的“三公”经费,是指省级部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出,是政府行政开支的一部分。其中,公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

八、机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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